 |
|
 |
| |
| 법인세수정신고 여쭐께요.... |
답변 만족도 |
|
|
|
leecha*** |
 |
2016-03-10 오후 5:25:27 |
첨부 :
-
|
상태 |
|
|
조회 |
|
555 |
|
|
|
2014년 매출, 매입 누락이 있습니다
2014.4.1~7.28일까지 사업년도이며 7/28일 폐업했습니다
매출 1. 7/24 공급가액 3,810,000 부가세 381,000 (2014년 통장입금분 결산시 선수금(4,191,000)처리)
매출 2. 7/11 공급가액 1,000,000 부가세 100,000 (2014년 통장입금분 결산시 잡이익(1,100,000)처리)
매입 1. 7/28 공급가액 507,689 부가세 50,768-누락
매입 2. 11/1 공급가액 3,199,254 부가세 319,923-누락
이렇게 누락이 됐을경우
1. 선수금은 법인 결산서상 조정사항은 어떻게 해줘야 하나요? 어찌됐던 매출은 누락인데요..
2. 잡이익을 부가세 포함 100,000 더 잡았는데... 재무제표는 못고치고 조정과 소득처분은 어떻게 되나요?
3. 7/28 일 폐업했는데 폐업일 이후 (-)로 매입세금계산서가 발행이 됐다면 이후 발행된것 감안해서 매입은 수정신고를 하지 말아야 하나요? 7/28일것까지만 신고를 해야 할까요?
4. 2014년도를 올해 수정신고를 하게되면 2015년도에는 어떻게 결산.조정을 해야 하나요?
|
|
|
|
|
|
 |
|
 |
|
