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| 선물환 관련 회계처리 |
답변 만족도 |
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witho*** |
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2014-07-22 오후 4:22:19 |
첨부 :
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2,364 |
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안녕하세요? 당사에서는 아래와 같이 선물환거래를 통해 외화를 매입하였습니다. 선물환은 매일 환율에 따라 정산차금이 입금 또는 출금되며, 만기일에 해당일의 환율로 결제하게 됩니다. 아래 거래의 회계처리 방법에 대하여 문의드립니다.
1. 2014.04.11 선물환매입 U$100,000.00 계약환율 :1034.20 (만기:04.23)
2. 2014.04.14 정산차금입금 110,000원
3. 2014.04.15 정산차금입금 400,000원
4. 2014.04.16 정산차금입금 180,000원
5. 2014.04.17 정산차금출금 350,000원
6. 2014.04.18 정산차금입금 90,000원
7. 2014.04.21 정산차금출금 80,000원
8. 2014.04.22 정산차금출금 70,000원
9. 2014.04.23 외화인수대금지급 103,700,000원 (환율:1037.00원)
2014.04.23 외화수령 U$100,000.00 |
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