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| 법인세 분개 |
답변 만족도 |
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gkdid0*** |
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2012-11-02 오전 9:47:27 |
첨부 :
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상태 |
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조회 |
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1,718 |
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안녕하세요, 법인세 분개 질의드립니다.
2011년도 결산시
법인세등 511,098,150 /선급법인세 100,007,500
미지급세금 411,090,650
1. 2012.04.02 확정분 납부
법인세 209,845,780
농어촌특별세 15,801,410
분개) 미지급세금 225,647,190 / 보통예금 225,647,190
2. 2012.05.31 확정분 분납 납부
법인세 209,845,780
농어촌특별세 15,801,410
분개) 미지급세금 225,647,190 / 보통예금 225,647,190
3. 지방소득세(법인세분)
본사 31,088,000
공장 10,881,150 (여기서 공장꺼는 제외)
분개) 세금과공과 31,088,000 / 보통예금 31,088,000
여기서 질문입니다.
1. 미지급세금은 411,090,650인데, 실제 확정분 납부한 세금은 451,294,380입니다.
위의 2번분개에서 차액분은 어떻게 분개하여야 하나요? 미지급세금이 -가 뜹니다.
2. 당사가 2011년도 결산시 분개를 잘못한걸까요????
답변주세요..
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