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| 부가세 수정신고 관련건 |
답변 만족도 |
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prettye*** |
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2003-10-29 오후 12:19:33 |
첨부 :
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상태 |
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1,036 |
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저희 회사에서 1기 확정신고분을 이번 10월 25일에 수정신고하였습니다..
원인은 1,880,000/188,000원에 대한 매출누락과 8,000,000/800,000에 대한 과다신고분이었습니다..
그런데, 저희는 가방을 제조, 판매, 수출하는 회사로써 제조업입니다..
수출건이 내수판매보다 많기 때문에 항상 부가세를 환급받습니다..
위의 1기 확정신고분도 이미 환급을 받은 상태였는데여..
이번에 신고를 하고 납부를 하면서 가산세와 함께 988,000원의 세액을 다시 납부하였습니다..(매출분과 매입분)
위의 내용에 대한 전표분개를 부탁 좀 드리겠습니다..
그리고, 제가 가산세는 제대로 냈는데, 988,000원을 하루늦게 냈습니다.. 납부지연에 대해서는 금액의 10,000분의 3이라고 해서 같이 납부를 했습니다.. 맞는건지.. 분개는여?
마지막으로 하나더여..
위에서 말씀드린바와 같이 저희는 부가세를 환급을 받습니다..
지금까지 해 놓은 전표 자료를 찾아보니 그냥
보통예금/부가세대급금
으로만 처리를 했더군여..
근데, 부가세예수금과 부가세대급금 상계처리는 안 해도 되는건가여? 만일 안해도 되는 거라면 이유와 또 반대로 납부시에도 적용이 되는건지 자세한 답변 부탁드립니다..
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