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| 대손충당금설정/퇴직급여충당금설정 |
답변 만족도 |
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안녕하세요
법인입니다.
2010년에 개업하였고 2010년에는 대손충당금이나 퇴직급여충당금 설정하지않았습니다.
2011년도에 이익이 많이나서 설정하려고하는데요
질문1) 서비스업체라 외상매출금이 모두 신용카드매출에 대한 잔액입니다.
신용카드매출잔액도 대손충당금 설정을 할 수 있나요??
질문2) 첨부파일에 대손충등금설정 작성한것을 넣었는데 맞나 확인해주세요
12월31일자 외상매출금(신용카드) 잔액은 310,036,764원 입니다.
질문3) 조정명세서에서 나온 회상계상액을 결산에서 다음과 같이 분개해주면되나요?
12월 31일자로 대손상각비 3,100,367 / 대손충당금 3,100,367
질문4) 질문3분개외에 또 해줄게 있나요??
질문5) 퇴직급여충당금조정명세서도 첨부파일에 올렸습니다.
2011년도에 퇴직금이 4,100,000원 지급이 되었는데요
8번에 넣었더니 9번 차감액이 마이너스로 뜹니다. 마이너스로 뜨는게 맞나요?
19번에는 2011년 말일자로 재직하고 계신 분중에 1년이상 퇴직금 해당자만
넣는것이 맞나요?? 대표이사 한분과 직원한명으로 총 2명입니다.
질문6) 2011년 중에 6월에 퇴사하신분중에 1년이 되어서 퇴직금이 지급되었는데요
4,100,000원이요. 이분의 급여도 혹시 19번에 넣어줘야하는건가요??
첨부파일 확인해주시고 답변 부탁드립니다.
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