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| 부가세 신고 분개 문의 |
답변 만족도 |
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wlsdk10*** |
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2022-11-22 오후 5:13:17 |
첨부 :
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상태 |
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조회 |
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130 |
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제조업을 하는 A법인입니다.
2021년 7월 1일에 B회사로부터 매입 세금계산서 1,100,000원(부가세포함) 을 받았습니다
부가세 매입세액공제를 받았었고,
분개는 부가세대금금 100,000원 / 외상매입금 1,100,000원
상품 1,000,000원 /
이렇게 분개했습니다.
그리고 사정이 있어서, 매입거래처인 B회사에서 2022년 1월~6월 부가세 신고시,
대손세액공제신고서를 제출하고, 100,000원 환급받으셨다고 연락을 받았습니다.
그래서 A법인 2022년 1월~6월 부가세 신고시,
(16)공제받지못할매입세액명세에서 "대손처분받은세액"에서 100,000원을 반영하여
전에 공제받았던 100,000원을 토해냈습니다.
그래서 분개를
외상매입금 100,000원 / 부가세대급금 100,000원
이렇게 했습니다.
이렇게 분개하는게 맞나요?
아니면, 상품 100,000원 / 부가세대급금 100,000원 이 맞나요? |
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