[이지분개] 질문입니다. 전문가 질문과 답변 실무QA 경리업무사례모음,계정과목해설,분개전표,세무서식,세무회계,경리실무사례

추천 경리인

1brainbo***

1회

3월 EVENT 당첨자

-brainbo***

6회

> 실시간 실무Q&A > 전문가 Q&A

전문가 Q&A

실무 경력 10년 이상의 전문가가 24시간 내 답변을 드립니다!

질문입니다.

답변 만족도

kms0***

2018-04-16 오후 3:07:33

첨부 : -

상태

조회

289

법인사업자입니다.

임대료매출이 있습니다..그런데..임대료 입금을 안해주셔서…보증금에서 임대료를 상계/처리하니..임대료가 0이 되었습니다.

2017년도 12월에 임대보증금을 미수금과 상계처리해서…임대보증금을 0입니다.

그리고 2018년도 월임대료는 계속 세금계산서 발행이 되고 있습니다…그러면…임대보증금은 간주임대료로 계산해서 부가세 신고시 적용해야 하나요? 아니면 상계처리되고 난후 0이기 때문에…임대보증금 이자계산해서 부가세 신고시 적용할 필요가 없나요?

법인결산시 어떻해 적용해야 하나요? 별도의 세무조정이 있나요?

요청하신 서비스는 이지분개 유료회원만 이용 가능합니다.

회원가입

로그인

사업장소재지 : 서울시 강남구 역삼로 204 (역삼동) 604호ㅣ부산시 해운대구 해운대해변로 257, 1601호 (하버타운) (주) 비즈폼
TEL : 051-553-4954ㅣE-mail:ezbungae@ezbungae.com(이메일 무단수집거부)ㅣ개인정보책임자 : 유상길
사업자등록번호 : 605-81-38178ㅣ법인등록번호 : 180111-0323252ㅣ통신판매업 신고번호 : 제2002-29호 | 대표이사 : 이선규
copyright by INBEE.COM All right reserced.