주택건설업입니다
첨부와 같이 1분기에 신고가 되었습니다
매입세액 금액 중, 공제받지못할 금액이 7,260,582원입니다
그런데 세액 14,548,617원 금액만큼 공통매입세액안분계산을 위해 전체 불공 처리가되어서
부가세 대급금 금액이 잡혀있는게 없습니다
이 경우 분개를 어떻게 해야 하나요?
매입매출전표입력 일반전표 분가래안에는 부가세대급금 금액이 없고
환급으로 미수금은 잡아놓아야 합니다
차)미수금 7,288,035 / 원재료(159) 7,288,035원
이렇게 처리해야 맞는건가요?
만약 위 같이 처리해야 한다면
공제받지 못한 원재료 금액은 7,260,582원인데...
환급받는 금액만츰 미수로 잡야 놓아야 하는게 맞는건가요?(차액27,453원)
부가세대급금으로 불공제 처리된 금액이7,260,582원 이면
원재료에서도 해당 금액만큼 차감해야 되는게 아닌지 하여 문의드립니다 |
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